营收2207万，净利润亏损575万
公 司 年 度 大 事 记
根据公司战略规划,公司于 2016 年底启动公司“互联网+”战略, 并于 2016 年年底实现“金色童年-儿童摄影 APP”的开发测试。
【公司基本信息】
【会计数据和财务指标摘要】
1、盈利能力
2、偿债能力
3、报告期内经营情况回顾
报告期内,公司管理层按照年度经营计划,一方面坚持以市场需求为导向,专注于主营业务的发展, 同时进一步完善经营管理体系,加大对新产品的研发,稳步推进市场开拓工作,公司内部管理和品牌形象 都得到了很大提升。 报告期内,公司 2016 年实现营业收入 22,074,116.87 元,同比降低 4.24%;净利润 亏损 5,751,313.23 元。 公司租赁股东吴炜的房产,租赁价格从 2015 年 6 月 1 日起由每年 50 万元调整 为 320 万元/年较 2015 年增加 1,125,000 元房租;公司为整合体系内的产品供应体系,调整产品加工工厂 的经营面积,较上年租金增加 262,806 元,工厂装修以及店面装修,年装修费分摊增加 406,982 元,购置 双面印等配套设备,***管理、储备人员及销售人员工资有所提升,因此导致成本增加 918,966 元,管理 费用和销售费用增加 1,735,843 元,从而导致营业利润及净利润亏损。
【主营业务分析】
1、利润构成
项目重大变动原因：
1.营业成本:公司 2016 年公司为整合体系内的产品供应体系,调整产品加工工厂的经营面积,较上年 租金增加 262,806 元,工厂装修以及店面装修,年装修费分摊增加 406,982 元,购置双面印等配套设备等 其他项目增加 249,178 元,导致营业成本总额增加 918,966 元。
2. 管理费用:公司 2016 年管理费用较同期上涨 628,736 元。主要是在其他费用有所降低的情况下工 资较同期增长 1,787,882 元所致,具体原因是:(1)公司在 2016 年各个业务板块进行较大规模调整,相关板块的核心员工付出较多,公司在 2016 年 底对相关人员进行了奖励,其中奖励管理人员 409,733 元。(2)在本年度内为更好的服务于加盟店及其顾客,保持并扩大行业的市场份额,增强市场竞争力,公 司成立了以产品研发为先导涵盖销售、指导服务、加盟运营、产品、售后支持等完整的研发团队,研发人 员增至 9 人,全年工资社保 681,209 元。(3)公司组建 ERP、APP 管理团队,截止 2016 年 12 月管理团队达 4 人,工资社保共计 207,791 元。(4)为加强企业管理,适应企业规范、规划发展人才储备,公司对员工工资进行了调整增加 489,149 元。
3. 销售费用:为更好的服务于客户,门店增加客户接待人员,同时为加盟业务发展的需求,增加销售 专员 5 人,并要求销售专员每月 60%的时间在各个大区里服务于加盟店,了解加盟店需求,改进服务和产 品质量,致使销售人员工资社保较同期增加 1,146,059 元 ,其他项目减少 38,952 元,致使销售费用增加 1,107,108 元。
4. 财务费用:公司于 2016 年 2 月向无关联方个人有息借款 1,800,000 元,2016 年 5 月份向无关联 方个人有息借款 600,000 元,共计 2,400,000 元,按照年息 7.00%及实际使用天数计算利息,2016 年度应 付利息 142,532 元。
5.营业利润及净利润:(1)公司租赁股东吴炜的房产,租赁价格从 2015 年 6 月 1 日起由每年 50 万元调整为 320 万元/年,房租有较大提高,工厂经营场所的环境提升,增加成本 918,966 元。(2)管理人员工资有调整提升。(3)成立公司研发部门,新增专职研发人员,ERPAPP 管理团队,导致费用增加。 (4)加大销售力度,专员服务,为服务、产品争取更大的市场份额。因此管理费用和销售费用增加1,735,843 元(上述费用中已有解释),从而导致营业利润及净利润亏损。
6.营业外收入:本年度取得政府补助-企业改制扶持资金 900,000 元,导致营业外收入有一定增长。
2、收入构成
按产品或区域分类分析:
收入构成变动的原因:
1.拍摄收入:拍摄收入较同期下滑 15.53%,主要是由于青岛金色童年公司店面搬迁,致使收入减少 461,763 元,济南直营店营业面积增加后,经营布局、方式不断调整与磨合,影响了接待量,并且客源开 发力度不够,未能达到预期,出现 311,259 元的业绩下滑,致使拍摄收入下滑 773,022 元。
2. 加盟费收入:加盟费收入较同期下滑 20.24%,主要是由于公司战略计划的调整,对于到期未续约 的加盟店在考虑公司互联网+的模式下的新的合作框架未*终确认,故未进行续约,导致加盟费收入下滑 256,055 元。
3.设计、冲印、相册相框加工费:公司在 2016 调整产品加工车间经营地址及布局,影响了加盟店产 品的加工制作进度,并根据公司总体战略和产品结构的调整,降低毛利率环节的产品输出的情况下,2016 年度与产品相关的收入总体较上年下滑 218,950 元。
【商业模式】
公司主要从事为儿童提供专业化、个性化、全方位的影像拍摄服务,属于摄影行业中的儿童摄影行业。 公司主要面向 12 岁以下儿童提供专业化、个性化和全方位的影像拍摄服务,满足家长记录孩子成长的消 费需求。
公司采取以“直营+加盟”相结合的混合销售模式进行产品销售,公司的主营业务分为:直营业 务体系、加盟业务体系以及影像产品设计、加工体系。
(1)直营业务体系,是指公司通过设立直营店模式,通过影楼向客户提供专业化、**化的影像拍 摄服务,由影像制作部对拍摄影像进行专业化设计,生产车间对影像产品生产完成后快递给直营门店,交 付客户的业务模式;
(2)加盟业务体系,是指公司由加盟连锁发展部进行加盟商的开拓、培训和运营管理,加盟商拍摄 的影像产品由公司影像制作部进行设计,然后由公司生产车间对影像产品进行加工制造,产品完成后通过 EMS 配送至全国各加盟店,由其交付终端客户的业务模式；
(3)影像产品设计加工业务体系,是指公司影像制作部对直营店和加盟商拍摄的影像产品进行设计 后,通过 ERP 传输至生产车间,公司采购部进行原料采购,生产部门根据客户需求进行产品加工,然后配 送至全国各直营店和加盟商的业务模式。 报告期内,公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。
【经营亏损风险的应对措施】
针对公司 2016 年的经营状况及长期的战略部署,公司在 2016 年第四季度,对公司各业务 板块进行了战略调整,预计此次战略调整将使原有的传统业务规模得到大幅度提升,并使公司的互联网战 略目标得到落地,实现公司传统业务与互联网业务的有机结合。
各业务板块的战略部署、具体调整及预计带来的业务收入提升如下:
***、传统业务方面
1.门店拍摄收入根据儿童摄影的未来发展趋势,结合公司目前门店拍摄的优势和特点,2017 年在门店运营方面,公司将进行增大门店营业规模、优化门店模式、调整门店布局、拓展优质渠道的等业务部署及推进实施,通 过以上部署措施的执行,使门店拍摄营业收入较 2016 年预计提升 50%以上;其中对于济南趵北店的运营管理,将通过调整经营地点,进行精细化管理,**降低经营成本,从而 使门店利润得到提升。
2.加盟业务收入金色童年在多年的加盟业务发展过程中,建立了比较健全的加盟体系和一系列可操作的管理办法和流 程,在为各加盟店开店指导、远程管理等方面积累了丰富的管理经验,极大的保证了加盟门店的持续成长 性。
2017 年公司从加盟店战略部署、政策调整、平台服务方面等方面对加盟业务进行提升:
1、有目的的拓展战略城市加盟店,进一步完善全国渠道加快进程;
2、调整公司加盟政策,并于 2017 年 3 月底正式实施,此项政策的调整将使加盟费收入得到大幅提升; 3)2017 年预计新增加盟店 30 家以上; 4)增加、健全加盟商服务平台,全方位提升加盟商各项服务,增强加盟商凝聚力; 以上各项工作的推进落实,将使加盟业务收入较 2016 年提升 60% 以上;
3、加盟店后期服务产品方面,公司针对市场状态,对各项销售政策进行优化调整、对加盟店产品体系进行优化,通过这些调整及优化措施,将使整体后期服务产品的营业收入提高 70%以上,其中各项业务收 入措施如下：
1)设计收入A.新增自动化设计软件,进行工作流程化建设,提升工作效率,从而更好的提升设计产能和巩固产品 品质;B.针对客户的不同需求,进行技术人员的分层管理,提高专业化的服务水平,保证设计收入稳步增长;
2)相片冲印制作收入A.2017 年新增了相关设备,以保证产能的实现; B.进行产品结构调整,开发引进新产品类型,洮劣增优;C.保证主要原材料使用率 2%以上; 综上,预计可增加相片冲印制作收入 80%以上;
3)相册相框加工费 A.对产品销售数据进行综合分析,对现行的产品进行**分类和优化,增加产品附加值,实现**销售;B.增加自动化生产程度,新增流水线生产,提高产品标准化生产能力;C.2017 年公司针对市场需求,增加研发投入,增加高端产品投放,完善产品结构,提高公司产品竞争力;D.缩短产品线,提升采购议价能力,增加盈利点;
通过以上措施,预计相册相框加工收入较 2016 年增加 70%以上 。
第二、“金色童年互联网+”的战略实施方面
针对目前客户群体年轻化的状态以及国家二胎政策的放开,公司于 2016 年年底进行了互联网+的战略实施,并将于 2017 年 4 月底正式上线“金色童年 APP”, 2017 年该 APP 将覆盖全国加盟店市场,预计 将产生百万+的线上用户。 互联网+战略将为公司带来新的业务增长点。综上,公司通过对各业务板块的战略部署,相应实施措施的具体执行,2017 年公司整体营业收入较 2016 年预计增加约 70%以上,业务收入增长预计将会使成本大约增加 30%,基本实现公司盈利。
